Tous les REX Assistance à la clôture en vue d’une fusion

Assistance à la clôture en vue d’une fusion

#Nexialog

CONTEXTE

Le client est une mutuelle, et dans le cadre d’un partenariat avec un groupe de protection sociale, les directions comptables des deux entités doivent fusionner à mi-année 2016. Dans ce contexte de fusion, l’accent a été particulièrement mis sur l’audit financier des comptes de la mutuelle afin de disposer d’une balance fiable, sincère et exhaustive au moment du transfert des comptes vers le groupe de protection sociale.

 

TYPE DE MISSION

  • Assistance technique

 

OUTILS UTILISÉS

  • Excel

 

TRAVAUX RÉALISÉS

  • Revue de différents comptes et cycles afin de s’assurer de leur bonne tenue et d’identifier les éventuels écarts qui seront contrôlés par les auditeurs:
    • Cycle de paye/immobilisations financières
    • Divers comptes présentant de gros volumes de transactions ou sensibles (collecte des montants par exemple)
  • Revue et saisie des Etats T pour l’année 2015
  • Conseil pour certains points règlementaires (dépréciation des actifs)

 

RÉSULTATS

  • Cycle paye et immobilisations financières validés
  • Etat T corrigés et saisis
  • Certains écarts sur des comptes importants ont pu être mis en évidence et expliqués par le client.